Калькулятор имущественного вычета при покупке квартиры

Имущественный вычет 13% при покупке квартиры: до 260 000 ₽ + 390 000 ₽ с процентов по ипотеке.

Данные для расчёта

Стоимость жилья ₽

Год покупки / регистрации права для лимита по ипотеке

Уплаченные проценты по ипотеке всего за годы

Годовая зарплата до вычета НДФЛ за один год

Всего к возврату

0 ₽

вычет на покупку + вычет по процентам

Вычет на покупку

0 ₽

Вычет по процентам

0 ₽

НДФЛ за год

0 ₽

Срок возврата

—

Разбивка по годам

Год	Возврат	Остаток

Формулы и правила

Вычет на покупку — 13% от стоимости, но не более чем с 2 000 000 ₽. Максимум к возврату: 260 000 ₽.

min(цена; 2 000 000) × 13%

Вычет по процентам — 13% от фактически уплаченных процентов, но не более чем с 3 000 000 ₽ (лимит для ипотек с 2014 года). Максимум: 390 000 ₽.

min(проценты; 3 000 000) × 13%

За один календарный год возвращается не больше, чем работодатель удержал НДФЛ. Остаток переносится на следующие годы до полного использования. Норма: пп. 3 и 4 п. 1 ст. 220 НК РФ.

Как пользоваться

1. Укажите цену по договору купли-продажи или ДДУ. Если жильё куплено в браке без брачного договора, каждый супруг может заявить свой вычет до 2 млн ₽.

2. Выберите год оформления. Для сделок до 2014 года лимит по процентам отсутствует, вычет можно получить со всей суммы процентов.

3. Проценты считайте нарастающим итогом — сколько фактически заплачено банку (основной долг не включается).

4. Зарплата — годовой доход, с которого удержан 13% НДФЛ. Именно эта сумма определяет, за сколько лет вы вернёте вычет.

Вопросы и ответы

Можно ли вернуть вычет за вторую квартиру?

По расходам на покупку — да, если лимит 2 млн ₽ не был исчерпан на первом объекте (для сделок с 2014 года). Вычет по процентам предоставляется только по одному объекту за всю жизнь.

За сколько лет можно вернуть НДФЛ?

Подать декларацию можно за последние три года. Пенсионеры вправе перенести вычет на 4 предыдущих года. Остаток переносится без ограничения срока до полного возврата.

Работает ли вычет при ипотеке?

Да, это два независимых вычета. С цены жилья — до 260 000 ₽, с процентов банку — ещё до 390 000 ₽. Итого до 650 000 ₽ при лимитах с 2014 года.

Учитывается ли материнский капитал?

Нет. Из стоимости жилья вычитаются средства маткапитала, субсидий, работодателя — вычет считается только с собственных и заёмных денег покупателя.

Где заявлять — в ФНС или у работодателя?

Два варианта. Через декларацию 3-НДФЛ по итогам года возвращают сразу всю уплаченную сумму за год. Через работодателя — НДФЛ не удерживают с текущей зарплаты до исчерпания вычета.

Калькулятор имущественного налогового вычета по статье 220 НК РФ. При покупке или строительстве жилья государство возвращает 13 процентов НДФЛ с расходов, но не более чем с 2 миллионов рублей — максимум 260 000 рублей к возврату. Дополнительно можно вернуть 13 процентов с процентов по ипотеке, но не более чем с 3 миллионов рублей — максимум 390 000 рублей. Лимит по процентам действует для ипотек, оформленных с 2014 года. Возврат ограничен суммой НДФЛ, фактически уплаченной за год, остаток переносится на следующие годы до полного использования.