Налоговый калькулятор РФ — НДФЛ, УСН, вычеты, НДС, транспортный

Каталог налоговых калькуляторов РФ под актуальную редакцию Налогового кодекса и Федеральный закон 176-ФЗ от 12.07.2024. Быстрый расчёт НДФЛ 2025 встроен прямо на странице — для развёрнутых сценариев переходите по карточкам разделов.

Каталог налоговых калькуляторов РФ по состоянию на 2025 год. Шкалы, ставки и формулы обновлены под Федеральный закон 176-ФЗ от 12.07.2024 и действующую редакцию Налогового кодекса. Ниже — быстрый расчёт НДФЛ 2025 и переходы на специализированные калькуляторы по разделам.

Быстрый расчёт НДФЛ 2025

Прогрессивная шкала 13 / 15 / 18 / 20 / 22 % — по годовому доходу

Годовой доход, ₽ ~250 000 ₽/мес

В месяц, ₽ Авто × 12

Годовой доход

0 ₽

НДФЛ 2025

0 ₽

На руки за год

0 ₽

Эффективная ставка: —

Физические лицаНДФЛ, зарплата, дивиденды, вычеты, транспорт

НДФЛ прогрессивный 2025 Шкала 13 / 15 / 18 / 20 / 22 % по ст. 224 НК РФ, разбивка по слоям, сравнение со старой ставкой физлица Зарплата на руки Расчёт «на руки» после НДФЛ с учётом стандартных вычетов на детей, оклада, надбавок зарплата Налог с дивидендов Российские и иностранные эмитенты, DTT, зачёт удержанного налога, ставки 13 / 15 % инвестиции Имущественный вычет Покупка жилья и проценты по ипотеке: 2 млн + 3 млн, возврат до 650 000 ₽ вычет Социальный вычет Лечение, обучение, спорт, ДМС, добровольное страхование — лимит 150 000 ₽ вычет Вычет по ИИС Тип А (на взнос) и тип Б (на доход), максимум 52 000 ₽ в год инвестиции Вычет на детей Стандартный вычет 1 400 / 3 000 / 6 000 / 12 000 ₽ — до 450 000 ₽ годового дохода вычет Транспортный налог По мощности, региональным ставкам, коэффициентам роскоши и периоду владения авто

Индивидуальные предпринимателиУСН, патент, АУСН, самозанятые, страховые взносы

УСН 6 % — «доходы» Налог 6 % минус взносы, лимит дохода 450 млн ₽, страховые к вычету 100 % без работников ИП УСН 15 % — «доходы − расходы» Ставка 5–15 %, минимальный налог 1 %, закрытый перечень расходов по ст. 346.16 НК ИП Патент (ПСН) Стоимость патента по потенциальному доходу региона, срок 1–12 месяцев, уменьшение на взносы ИП АУСН Автоматизированная упрощёнка 8 % / 20 %, без деклараций и взносов, пилотные регионы ИП Самозанятый (НПД) Ставка 4 % с физлиц и 6 % с юрлиц, бонус 10 000 ₽, лимит дохода 2,4 млн ₽ НПД Страховые взносы ИП Фиксированная часть + 1 % с дохода свыше 300 000 ₽, пропорция за неполный год взносы

Бизнес и НДСВыделить или начислить НДС, пени по налогам

НДС 20 / 10 / 0 % Начислить сверху, выделить из суммы, расчёт обратной ставки 20/120 и 10/110 НДС Пени по налогам Статья 75 НК РФ: 1/300 ключевой ставки до 30 дней, далее 1/150 для организаций санкции

Наследство и правоГоспошлины в суд и при оформлении наследства

Госпошлина в суд Иски имущественного характера: прогрессивная шкала от цены иска, ст. 333.19 НК РФ пошлина Пошлина за наследство 0,3 % близким родственникам (до 100 000 ₽), 0,6 % остальным (до 1 000 000 ₽) наследство

Нарушения и неустойкиШтрафы ГИБДД со скидкой, неустойка по 395 ГК

Штрафы ГИБДД со скидкой 25 % Расчёт суммы к оплате при оплате в льготный срок, исключения ч. 1.3 ст. 32.2 КоАП ГИБДД Неустойка 395 ГК Проценты за пользование чужими деньгами по ключевой ставке ЦБ, по периодам право

Что внутри хаба

Калькуляторы разбиты на пять разделов по типичному налогоплательщику. В каждой карточке указано, какой именно налог считается и по какой норме закона — чтобы сразу перейти к нужному инструменту без дополнительного поиска.

Физические лица — прогрессивный НДФЛ 13 / 15 / 18 / 20 / 22 %, расчёт зарплаты на руки, налог с дивидендов, имущественный, социальный, инвестиционный и стандартный вычеты, транспортный налог.
Индивидуальные предприниматели — УСН 6 % «доходы» и УСН 15 % «доходы минус расходы», стоимость патента ПСН, АУСН 8 / 20 %, налог на профдоход самозанятых, фиксированные и 1%-е страховые взносы ИП.
Бизнес и НДС — выделить и начислить НДС 20 / 10 / 0 %, пени по налогам по статье 75 НК РФ с учётом 1/300 и 1/150 ключевой ставки.
Наследство и право — госпошлина в суд по цене иска (ст. 333.19 НК), пошлина за оформление наследства 0,3 / 0,6 %.
Нарушения и неустойки — штрафы ГИБДД со скидкой 25 %, неустойка за пользование чужими деньгами по 395 ГК по периодам ключевой ставки ЦБ.

Прогрессивная шкала НДФЛ 2025 — ключевой калькулятор хаба

С 1 января 2025 года основная налоговая база физических лиц облагается пятиступенчатой прогрессивной шкалой. По пункту 1 статьи 224 НК РФ ставки применяются послойно, только к сумме превышения:

13 % — с дохода до 2 400 000 ₽ в год;
15 % — с части от 2 400 001 до 5 000 000 ₽;
18 % — от 5 000 001 до 20 000 000 ₽;
20 % — от 20 000 001 до 50 000 000 ₽;
22 % — свыше 50 000 000 ₽.

Встроенный калькулятор выше показывает налог по каждому слою цветными барами, годовую и помесячную сумму, эффективную ставку и сумму на руки. Для расширенного расчёта с вычетами на детей и сравнением со старой шкалой откройте страницу НДФЛ 2025.

Налоги ИП в 2025 году — какой режим выгоднее

Для ИП доступно пять основных режимов. Выбор зависит от вида деятельности, числа работников, уровня расходов и региона:

УСН «доходы» 6 % — ставка от выручки, страховые взносы уменьшают налог. Без работников — до 100 %, с работниками — до 50 %. Предельный доход 450 млн ₽ по редакции 2025 года.
УСН «доходы минус расходы» 15 % — при расходах более 60–65 % от выручки. Регион может снизить ставку до 5 %. Минимальный налог — 1 % от доходов.
Патент (ПСН) — фиксированная стоимость по потенциально возможному доходу региона, срок 1–12 месяцев, уменьшение на взносы аналогично УСН 6 %.
АУСН — автоматизированная упрощёнка 8 % или 20 %, без деклараций и страховых взносов, доступна в пилотных регионах и действует до 60 млн ₽ дохода.
НПД (самозанятые) — 4 % с физлиц и 6 % с юрлиц, лимит 2,4 млн ₽ в год, бонус 10 000 ₽ на старте.

Вычеты по НДФЛ — когда вернуть можно до 650 000 ₽

Большинство работающих россиян вправе вернуть часть уплаченного НДФЛ. Калькуляторы хаба покрывают четыре наиболее востребованные группы вычетов:

Имущественный — до 260 000 ₽ за покупку жилья (база 2 млн ₽) и до 390 000 ₽ за проценты по ипотеке (база 3 млн ₽), всего до 650 000 ₽ на человека.
Социальный — возврат до 19 500 ₽ за обучение, лечение, спорт, ДМС при лимите 150 000 ₽ расходов (для обучения детей — 110 000 ₽).
Инвестиционный по ИИС — тип А возвращает до 52 000 ₽ со взноса до 400 000 ₽, тип Б освобождает от НДФЛ доход по счёту при закрытии через 3+ года.
Стандартный на детей — 1 400 ₽ на первого, 3 000 на третьего, 6 000 или 12 000 ₽ на ребёнка-инвалида, применяется работодателем до годового дохода 450 000 ₽.

Правовая база

Все калькуляторы опираются на действующую редакцию Налогового кодекса и федеральные законы: ст. 224, 226, 210 НК РФ (НДФЛ), глава 26.2 НК РФ (УСН), глава 26.5 (ПСН), Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ (НПД), глава 21 НК РФ (НДС), ст. 75 НК РФ (пени), ст. 333.19 и 333.24 НК РФ (пошлины), ст. 32.2 КоАП РФ (штрафы со скидкой), ст. 395 ГК РФ (проценты за пользование чужими деньгами). Калькуляторы носят информационный характер и не заменяют консультацию бухгалтера или налогового консультанта.